De ondernemer heef zijn vermogen zorgvuldig opgebouwd en wil dit nu en na overlijden op een verantwoorde en zorgvuldige manier overhevelen naar de volgende generatie. Met estate planning legt u - als aanvulling op financiële planning - de wensen van uw cliënt over zijn of haar nalatenschap vast. Belangrijk daarbij zijn de regels in het fiscale en civiele recht, zoals schenk- en erfbelasting, het erfrecht en het nieuwe huwelijksvermogensrecht. Met cases uit de mkb-praktijk leert u hoe u uw cliënten naar een zo voordelig mogelijke estate planning kunt begeleiden. Wij besteden daarbij aandacht aan zowel de IB-ondernemer als de DGA.

Let op: u kunt met deze cursus 15 pe-punten behalen plus 3 pe-punten als u de voorbereidende e-learning succesvol afrondt.

Programma

Dag 1

Ochtend
Het nieuwe huwelijksvermogensrecht
-Het huwelijksvermogensregime
-Verreken- en verblijvingsbedingen
-Fictiebepalingen in de Successiewet
Erfrecht en estate planning
-De noodzaak van een testament
-De legitieme portie
-Wettelijke (en quasi-wettelijke) verdeling
-Het vruchtgebruik testament
-Het combinatie testament
-De tweetrapsmaking
Aniel Autar

Middag
Vermogensoverdracht bij overlijden
-Belastingbesparende legaten
-Nalatenschap: aanvaarden of verwerpen
-Onverdeelde boedel en boedelscheiding
-Diverse belastingbesparende testamentvormen
Freek Schols

Avond
Vermogensoverheveling tijdens leven
-Giften en schenkingen
-Herroepelijke giften
-Papieren schenkingen
-De tweetrapsschenking
-Plannen met de faciliteiten voor en na overlijden
Tom van Baaren

Dag 2

Ochtend
Bedrijfsopvolging en estate planning
-Het overlijden van de IB-ondernemer
-Staking en stakingsfaciliteiten
-Doorschuifregelingen
-Oudedagsvoorzieningen
-Het overlijden van de DGA
-Successiefaciliteiten bij bedrijfsopvolging
Gijs Vernoij

Middag
Oudedagsvoorzieningen en estate planning
-Kapitaalverzekeringen
-Lijfrenteverzekeringen
-Het pensioen
Paul van Ravenswaaij